本篇文章给大家谈谈对账分摊，以及分摊怎么做账对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。
本文目录：
- 1、总账系统中,进行月末处理时,系统自动完成银行对账、月末分摊、计提、转账、销售成本、汇总损益结转业务。
- 2、企业期末如何与供应商、客户进行往来款的对账？程序、注意事项等？
- 3、关于会计分摊房租
- 4、文员对账怎么对
- 5、期末处理
总账系统中,进行月末处理时,系统自动完成银行对账、月末分摊、计提、转账、销售成本、汇总损益结转业务。
销售成本不能自动结转，在只有总账的情况下，是需要手工制结转销售成本的。如果你用了进销存与财务一体化的系统，销售成本是可以从进销存系统自动结转到总账里的，这样，总账里是不需要处理的。
企业期末如何与供应商、客户进行往来款的对账？程序、注意事项等？
用友通标准版10.1
从客户实际需求出发，面向成长型企业开发设计，提高管理水平、优化运营流程，实现全面、精细化财务管理与业务控制的一体化管控信息平台，帮助企业快速、准确应对市场变化，支持稳定、安全、成熟的长期可持续性发展；同时满足企业决策者和管理者随时对内部信息的需求，提供方便快捷、高效率的实时动态信息交互，实现实时企业随时管理。
用友通标准版的客户价值：成长型企业管理整体解决方案，降低购置成本。
1、财务业务一体化设计，数据充分共享、及时精确；
2、丰富查询、智能分析、综合信息管理平台，辅助决策支持；
3、流程导航，方便易用，远程应用，部署灵活；
4、动态信息交互、实时企业随时管理；
5、保障投资、平滑安全升级；
总账
总账系统将财务核算和信息技术相融合，实现企业财务核算的自动化。企业以最少的人力投入、以最快的速度、以最优的准确度，及时、真实、可靠地进行账务处理，为企业提供多角度、多方面的精细化财务数据；同时协助企业进行往来款管理、现金银行管理等。
灵活的凭证录入、查询、审核、过账及汇总；
多种账务处理、查询、输出；
期末汇总、自动结转损益、转账及结账；
完全支持成长型企业会计制度，系统预制成长型企业会计科目、财务报表；
部门、人员、项目、客户、供应商全面管理；
往来管理
客户和供应商是企业价值链上的两个重要环节。加强对单位往来的管理，不仅有利于加强对于往来款项的管理，减少坏账损失，加速资金周转，提高企业经济效益，而且有利于营造一个高增值的价值链，为企业的长期、快速发展提供良好的经营环境。
实现多条件组合的往来款总账、明细账查询，及时掌握最新情况；
提供往来账龄分析，往来账清理等往来账管理工作，加速流动资金的周转；
项目管理
在实现财务核算的同时，企业需要对一些重要项目（如在建工程、产品成本、旅游团队、合同等等）进行单独管理，“项目管理”为企业的特殊管理需求提供了完善的解决方案。
以项目为中心，提供各项目的成本、费用、收入等相关汇总或明细信息
现金银行
现金、银行存款是企业流动资产中最敏感的部分，借助“现金银行管理”，加强对现金和银行存款的控制和管理，随时掌握现金、银行存款收付的动态和库存现金余额，确保现金和银行存款的安全。
实时查询银行日记账、现金日记账及资金日报表；
银行对账，系统自动编制余额调节表；
支票管理；
出纳通
是出纳人员使用的一款十分简便化工具，提供现金、银行业务的日常处理、自动核对数据、形成银行余额调节表、日记账和其他财务账表查询，同时支持支票管理薄方式，集成了票据通出纳人员使用的各种支票，领用核销支票所产生数据可以自动生成日记账；进行全方位、全程化资金流变动情况的反映，帮助企业和单位开展严格、及时的监督管理工作。
财务报表
财务报表是国内优秀的企业管理软件工具，与用友账务系统之间有完善的接口，在财经领域发挥着巨大的作用。总账子系统为企业财务核算提供了详尽、丰富的凭证、账表信息，财务报表则是对这些分散信息进行归类、汇总，形成系统、概括性的报表信息。
预置工业、商业、事业单位等多行业的常用财务报表；
提供丰富的函数、公式，保证实时、快速、准确生成企业管理所需要各种会计报表；
财务分析
财务分析是决策的重要组成部分，通过系统的财务分析对会计数据再加工，及时、迅速、准确地获取信息，有效的解决了手工方式下无法全面收集、整理、筛选大量的信息资料工作，揭示对经济资源的配置情况，生产发展规律、优势与问题，提供正确、客观的决策依据。
系统提供侧重定量的分析，主要包括会计报表分析、财务指标分析、预算管理、现金收支及因素分析。采用比较、比率、趋势、因果分析法；
工资：
工资核算是企业会计核算中基本的业务之一，工资费用是成本管理的重要组成部分。
工资管理包括工资录入、工资计算、所得税计提、银行代发、工资分摊等处理，由系统自动完成相关繁多的核算工作。
自动完成计算、汇总生成各种工资报表，支持主要银行代发工资要求；
自动完成个人所得税，出具个人所得税扣缴申报表；
自动完成工资计提、分配，形成转账会计凭证进入总账管理系统。
固定资产：
完成固定资产管理卡片，按月提供增加、减少、原值变化及其他变化，按月自动计算计提折旧，生成折旧分配凭证，相关统计分析报表、账簿等。
资产新购、毁损、出售、盘亏等情况的全面卡片式管理。
资产原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率的评估作业。
资产增、减、折旧分配等批量制单，自动结转总账。
票据通
包括票据模板设计（仅标准版）、批量套打、智能化录入、支票薄管理、数据查询；可轻松定制各种票据模版，方便地套打各种支票、进账单、存取款单、信封或者各种证卡，充分满足了用户票据样式多样性的套打需求，减轻了工作强度，是票据打印、设计和管理的完美解决方案。
采购：
采购模块关注供应商、信用、合理采购价格、合理采购量、库存量等关键业务点的管理与控制；
整个采购业务处理，包括了订单、到货、入库、收到发票、采购结算、采购付款的业务过程，包含了供货商转移实物、票据的交换、款项的划拨，保证多个岗位和人员业务信息传递及时性和准确性，提供业务、款项执行情况监控、多角度的货、票、款统计分析，如：到货统计表、采购统计表、结算统计表、综合统计表等。
销售：
销售模块关注客户资料、价格政策、渠道/客户信用、应收款的及时、有效的促销等关键业务点的管理与控制；
整个销售业务处理，包括了销售价格的制定、订单、发票、收款。包含了向客户的实物转移、票据的交换、款项的收取，保证多个岗位和人员业务信息传递及时性和准确性，提供业务、款项执行情况监控、多角度的货、票、款统计分析，如：销售统计表、发货单开票收款勾对表、销售发货执行汇总表等。
库存：
库存模块在库存业务、库存状态控制、库存分析方面具有强大的功能，能够有效地跟踪库存的出入库情况，分析库存的异常状态，反应库存的价值分布，就库存的短缺、超储、安全提供了预警机制动态信息，灵活多样的账簿和统计报表：库存台账、批次台账、收发存汇总表、存货分布表等，为企业各个部门提供价值决策奠定基础。
整个库存业务处理，包括了调拨、盘点、货位、批次、保质期、限额领料、产成品入库、材料出库管理等。
核算：
核算系统主要针对企业商品收发存业务进行核算，掌握商品成本情况，为企业成本核算提供基础数据。并可动态反映库存资金的增减变动，为降低库存，减少资金积压，加速资金周转提供决策依据。
支持移动平均、先进先出、后进先出、全月平均、零售价法、个别计价6种计价方式；
支持多种暂估核算处理；
支持调拨、组装、拆卸、形态转换等商品核算特殊业务处理；
移动商务
提供移动用户随时查询信息，如工资、库存、价格、科目余额、销售额、收款等，支持群发业务，全面满足企业决策者和管理者随时对内部信息的需求，提供方便快捷、高效率的实时动态信息交互，实现实时企业随时管理；用友移动商务彻底打破了传统信息化系统应用的空间限制，大大拓展了应用模式和范围，符合宽带、无线互联网和其增值服务日益普及的潮流与趋势。
老板通
老板通模块与业务（采购、销售、库存、核算）模块集合使用，提供按业务中心综合查询销售、客户往来、待处理业务等情况，从销售毛利、销售目标完成率进行企业经营分析，同时支持绩效考核，实时的银行查询，智能的预警信息等；为企业决策者和管理者准确、及时、灵活、方便的提供经营数据，以财务、业务数据作为依据辅助决策，提供全方位多角度立体化的企业经营管理中心；
1.业务中心
销售信息中心：查看日常的销售统计数据，挖掘有价值的客户、货品、区域等信息，监督部门、人员销售情况，对比各种历史销售指标，及时了解规避风险。
客户往来中心：以客户为分析对象，分析客户价值及风险，全方位了解掌握客户销售行为与应收结算信息；
待处理销售业务/待处理采购业务：查看行中的销售和采购业务情况，了解、控制、监督进度，及时调整处理措施；
2.经营分析
销售毛利分析：按区域、客户、货品、部门、人员分析收入、成本、赢利情况，以效益为管理对象，合理分配资源，变规模管理为效益管理；
销售目标完成率分析：分析计划完成情况，便于掌控全年计划完成。
绩效考核：统计各部门、人员绩效，为进行考核提供依据。
3.财务监控：提供查询企业流动资产、负债结构、实时银行存款、当日、历史的款项交易记录，同时提供工行网银的窗口登陆，方便及时管理监督资金使用。
4.预警信息：直观、智能的了解各种危机及隐藏的各种风险，及时预警提示，便于第一时间发现、了解问题；全面、智能的将公司各种危机和隐藏风险第一时间、直接反映预警提示，提高工作效率，同时对企业敏感的业务管理信息直接监控；
关于会计分摊房租
1、付房租时，借：待摊费用2400
贷：银行存款/现金2400
（付款时做这个，如果当时发票还没拿到的话，也可等拿到发票后再直接附在凭证后面）
2、10.5-11.4月的时候，每月做摊销分录：借：管理费用-房屋租赁费200
贷：待摊费用200
3、此费用应当按照权现发生制的原因每月摊销费用，不可一次摊销。
文员对账怎么对
对账的方法企业可在月末报表完成之后对账，根据科目性质的不同可以采取以下方法：
1、资产负债表类科目
如应收账款科目可以将总账与明细账进行金额核对，同时应对其进行账龄分析，对超过规定时间的应收款应提出解决方法并跟踪落实。银行存款科目是与银行对账单等外部单据核对。
如果个别资产负债表科目没有明细账或其他内外部单据进行核对，则可分析该科目下的交易来验证其准确性及合法性，通过分析可以保证录入的凭证符合该科目的适用范围，也就是保证没有放错科目或遗漏、重复每月应固定录入的凭证。
2、损益表类科目
对于销售收入的核对可以与实际开出发票总金额及发出成品数量与销售单价之积来核对，其他无内外部单据相核对的科目可采取逐笔审核交易的方法，以审计的眼光来核对会计凭证，并根据科目的性质，考虑有无漏记或重复事项。
3、对账单的格式及对账依据
标准化的对账单是保证对账工作规范化，程式化的基础，科目对账单一般包括以下项目：会计科目，期出余额，本期发生额，期末余额，差异及原因，挂账时间，拟采取的措施，编制人及批准人签字等，损益表类科目的对账单还应包括趋势表，与预算、前期历史数据的差异，历史最大值等项。对账依据应附在对账单后作为备查。
会计每月做帐步骤：
从做账的过程说，依据原始凭证填制记账凭证，电算化的要录入凭证，手工的话，就是登记明细账。
把当月的记账凭证都登记完成，然后分摊费用，计提折旧，计提税费，生产企业要做生产成本的计算，销售成本的计算。结转损益科目到本年利润。
再把当月的记账凭证汇总，依据汇总表登记总账。并与明细账核对一致。依据账务数据，编制会计报表，再做税务申报，缴纳税款。
期末处理
期末处理是指在会计期末（一般是指月末）将当月发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，主要包括计提、分摊、结转、对账、结账等业务，由于事业单位计提、分摊等业务量较少，在此不作详细说明。
一、转账
（一）转账定义
转账定义包括“自定义转账”、“对应结转”、“销售成本结转”、“售价（计划价）销售成本结转”、“汇兑损益”和“期间损益”5种，在此只介绍“自定义转账”设置。自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：
（1）“费用分配”的结转。如工资分配等。
（2）“费用分摊”的结转。如制造费用等。
（3）“税金计算”的结转。如增值税等。
（4）“提取各项费用”的结转。如提取福利费等。
（5）“部门核算”的结转。
（6）“项目核算”的结转。
（7）“个人核算”的结转。
（8）“客户核算”的结转。
（9）“供应商核算”的结转。
（10）其他转账业务。
【操作步骤】
第一步：单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【自定义转账】，屏幕显示自动转账设置窗，如图3-7-1所示。
图3-7-1
第二步：单击〖增加〗按钮，可定义一张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录入窗口。
第三步：输入以上各项后，单击［确定］，开始定义转账凭证分录信息；公式录入完毕后，按［Enter］键，可继续编辑下一条转账分录；单击〖插入〗按钮，可插入一条分录。
【栏目说明】
转账序号：是该张转账凭证的编号，转账编号不是凭证号，转账凭证的凭证号在每月转账时自动产生。一张转账凭证对应一个转账编号，转账编号可任意定义，但只能输入数字整数、英文字母大小写，转账编号不能重号。
转账摘要：可单击参照按钮或按［F2］键参照常用摘要录入，亦可手工输入。
凭证类别：定义该张转账凭证的凭证类别。
分录摘要：录入每笔转账凭证分录的摘要，可参照输入。
科目：录入每笔转账凭证分录的科目，可参照输入科目编码。
部门：当输入的科目为部门核算科目时，如要按某部门进行结转时，则需在此指定部门，若此处不输，即表示按所有部门进行结转，对于非部门核算科目，此处不必输入。
项目：当输入的科目为项目核算科目时，如要按某项目结转时，则需在此指定项目，若此处不输，即表示按所有项目进行结转，若此处输入为项目分类，则表示此项目分类所有项目进行结转（或该科目有发生的项目，详见“转账生成”部分），对于非项目核算科目，此处不必输入。
个人：当输入的科目为个人往来科目时，如要按某个人结转时，则需在此指定个人，若此处不输，即表示按所有个人结转，若只输入部门不输入个人，则表示按该部门下所有个人结转，对于非个人往来科目，此处不必输入。
客户：当输入的科目为客户往来科目时，如要按某客户结转时，则需在此指定客户，若此处不输，即表示按所有客户进行结转，对于非客户往来科目，此处不必输入。
供应商：当输入的科目为供应商往来科目时，如要按某供应商结转时，则需在此指定供应商，若此处不输，即表示按所有供应商进行结转，对于非供应商往来科目，此处不必输入。
方向：输入转账数据发生的借贷方向。
公式：可参照录入计算公式（注：对于初级用户，建议用户通过参照录入公式，对于高级用户，若已熟练掌握转账公式，也可直接输入转账函数公式）。
地勘单位间接费用、辅助生产、管理费用等科目向项目分配结转由于每月的比例不固定，不建议使用此功能；事业单位一般不需要进行转账定义，在此只是介绍此功能的使用方法，其他转账定义不再介绍。
（二）转账生成
在用户定义完转账凭证后，每月月末只需执行本功能即可快速生成转账凭证，在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去了。
【操作步骤】
第一步：单击系统主菜单【期末】下的【转账生成】菜单，显示“转账生成”界面，上面提供可供选择的转账方式；
第二步：选择您要进行的转账工作（如：自定义转账、对应结转等），选择要进行结转的月份和要结转的凭证，可一次选择一张或多张转账凭证。具体操作方法：在“是否结转”栏内选择是否结转，选中后显示不同的背景颜色。这里的转账凭证是在转账定义中设置好的凭证；
第三步：选择完毕后，按〖确定〗按钮，屏幕显示您将要生成的转账凭证。即分别按〖首页〗〖上页〗〖下页〗〖末页〗可翻页查看将要生成的转账凭证。若凭证类别、制单日期和附单据数与实际情况略有出入，可直接在当前凭证上进行修改即可。
第四步：当用户确定系统显示的凭证是希望生成的转账凭证时，按〖保存〗按钮将当前凭证追加到未记账凭证中。
说明：若转账科目有辅助核算，但未定义具体的转账辅助项，则应选择按所有辅助项结转还是按有发生的辅助项结转。
◆ 按所有辅助项结转：转账科目的每一个辅助项生成一笔分录，如有10个部门，则生成10笔分录，每个部门生成一笔转账分录。
◆ 按有发生的辅助项结转：按转账科目下每一个有发生的辅助项生成一笔分录，如有10个部门，其中转账科目下有5个部门有余额，则生成5笔分录，每个有余额的部门生成一笔转账分录。
◆ 按所有科目有发生的辅助项结转：按所有科目下有发生的辅助项生成分录，如有10个部门，其中所有科目下有发生的5个部门有余额，则生成5笔分录，每个有发生且有余额的部门生成一笔分录。
第五步：选择完毕后，按〖确定〗按钮，系统开始进行结转计算。事业单位一般在年末才进行一次结转，在此只介绍转账生成的功能用法。
二、对账
一般来说，只要记账凭证录入正确，计算机自动记账后各种账簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他原因有时可能会造成某些数据被破坏，因而引起账账不符，为了保证账证相符、账账相符，用户应经常使用本功能进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。
【操作步骤】
第一步：单击系统主菜单【期末】下的【对账】，显示待对账界面。
第二步：选择要对账的会计期间和对账内容，选择总账与哪些辅助账进行核对。
第三步：确定后，单击〖对账〗按钮，系统开始自动对账。在对账过程中，按〖对账〗按钮可停止对账。
若对账结果为账账相符，则对账月份的对账结果处显示“正确”；若对账结果为账账不符，则对账月份的对账结果处显示“错误”，按〖错误〗可查看引起账账不符的原因。
按〖试算〗按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡，显示试算平衡表。
三、结账
在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此系统特别提供了【结账】功能。结账只能每月进行一次。
【操作步骤】
第一步：单击系统主菜单【期末】下的【结账】进入此功能，屏幕显示结账向导一——选择结账月份，点击要结账月份。
第二步：选择结账月份后单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导二——核对账簿。
第三步：按〖对账〗按钮，系统对要结账的月份进行账账核对，在对账过程中，可按〖停止〗按钮中止对账，对账完成后，单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导三——月度工作报告。若需打印，则单击〖打印月度工作报告〗即可打印。
第四步：查看工作报告后，单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导四——完成结账。按〖结账〗按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。
说明：如果结账后发现有错误，可进行取消结账操作，即在结账向导一中，选择要取消结账的月份上，按［Ctrl+Shift+F6］键即可进行反结账。
上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证；如本月还有未记账凭证时，则本月不能结账；已结账月份不能再填制凭证；结账只能由有结账权的人进行；若总账与明细账对账不符，则不能结账；反结账操作只能由账套主管执行。
对账分摊的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本站内容，更多关于分摊怎么做账、对账分摊的信息别忘了在本站进行查找喔。